ISA계좌 장점 단점 ISA계좌 종류

ISA계좌 장점 단점 ISA계좌 종류

 

 

목차
■ ISA계좌종류
■ ISA계좌 장점
■ ISA계좌 단점
■ ISA계좌 가입
■ ISA계좌에 대한 정부의 지원강화
■ 맺음말

 

 

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2024년 1월 17일 정부 민생토론회에서 ISA 세제지원에 대해 강화하기로 발표했습니다.

기존ISA계좌를 가입시에 단점으로 부각되었던 납입한도와 비과세한도를 확대하기로 했습니다.

출처 : KTV국민방송 네이버TV

 

ISA계좌종류

ISA계좌는 신탁형, 일임형, 투자중개형으로 크게 3가지로 구분할 수 있습니다.

① 신탁형 : 금융사에서 매매만 신탁하며, 운용은 개인이 직접 하는 형태의 ISA계좌형태입니다.

② 일임형 : 금융사에 모든 투자를 일임하는 방식으로 운영됩니다.

③ 투자중개형 : 예금적금의 편입은 되지 않으며, 리츠, 국내상장주식, ETF, ELS등의 직접투자가 가능한 방식입니다. 

 

ISA계좌 장점

■ 절세효과

ISA계좌 종류에 따라서 비과세혜택을 받을 수 있습니다.

ISA일반형의 경우에는 200만원까지 비과세혜택이 적용되며, 

서민형,농어민형에서는 400만원까지 적용됩니다.

 

■ 저율분리과세 적용

비과세초과분에 대해서는 이자소득세가 9.9% 로 저율분리과세 적용이 가능합니다. 

기존 이자소득세가 15.4%에 비해서는 저율분리과세 적용으로 혜택을 받을 수 있습니다. 

 

■ 순이익에 대해서만 과세적용

ISA단일 계좌에서 다양한 금융상품을 관리할 수 있습니다.

이중 수익과 손실을 차감하여 오직 순이익에 대해서만 과세가 적용되는 장점이 있습니다.

 

■ 금융상품간의 자유로운 상품교체

ISA계좌는 금융상품간에 있어서 자유롭게 상품교체가 가능합니다.

 

 

 

ISA계좌 단점

■ 의무가입기간 3년존재 

기존 ISA계좌의 경우 의무가입기간이 3년이 존재합니다. 3년의 의무가입기간이 종료되어야 최종세금에 대한 정산을 받을 수 있습니다.

ISA계좌를 3년간 유지해야짐나 투자수익금의 현금화가 가능한 부분이 있었습니다.

3년유지가 되지 않고 중도해지가 되는 시점에서는 ISA계좌를 통해 받은 세금절세혜택을 받을 수 없습니다.

다만, 원금은 3년이내에 중도해지할 경우에도 중도인출이 자유롭게 가능한 점이 있습니다.

 

 

■ 연간 2000만원, 총 1억원 납입한도존재

연간 2,000만원 에 총 1억원의 납입한도가 기존 ISA계좌의 단점이었습니다.

다만, 이점은 2024년 민생토론회를 통해 연 4000만원 총 2억원으로 확대상향으로 단점이 개선될 수 있을 것으로 보입니다. 

 

 

 

ISA계좌가입

가입대상 : 일반형, 서민형, 농어민형으로 구분되어 가입됩니다.

만19세이상거주자로 직전년도 소득이 있는 만15~18세가 일반형으로 가입하실 수 있습니다.

서민형의 경우, 직전년도 근로소득 5천이하, 종합소득 3.8천만원 이하거주자

농어민형의 경우, 종합소득 3.8천만원 이하 농어민거주자가 해당됩니다.

 

 

ISA계좌에 대한 정부의 지원강화

2024년 1월, 정부의 민생토론회를 통해 ISA계좌에 대한 정부지원은 크게 3가지로 구분됩니다.

납입한도 총 2억원(연4천만원) 상향, 비과세한도 일반형 500만원, 서민형,농어민형 1000만원 상향,

가입대상확대로 적용됩니다

 

 

구분	기존 ISA	확대지원되어 변경되는 ISA
납입한도	1억원(연 2천만원)	2억원(연 4천만원)
비과세한도	일반형 200만원 서민형·농어민형 400만원	일반형 500만원 서민형·농어민형 1,000만원

 

 

 

맺음말

2024년 민생토론회를 통해 ISA계좌에 대한 정부의 지원이 강화되었습니다.

ISA계좌의 장점과 단점을 잘 파악하시어 현명한 투자선택을 하시기를 바랍니다.

투자를 권유하는 목적의 포스팅이 아니며, 모든 투자의 결과는 본인에게 있습니다.